A ver, te explico la primera, porque estoy seguro de que con esa te llegar? Creo recordar que en XP hay un panel de gestión de usuarios, pero te lo explico de una forma un poco más liosa (lo siento) que es como lo hago yo siempre:
Inicio->configuración->panel de control->herramientas administrativas->administración de equipos.
Una vez allí, pincha sobre
administración del equipo (local), que debería ser la primera opción. Luego despliega
herramientas del sistema. Ahora nos vamos a
usuarios locales y grupos, luego sobre la carpeta usuarios pulsamos botín derecho ->
usuario nuevo.
Ahí te aparecerá un formulario para crear un nuevo usuario. Ponle el mismo nombre y contraseña que tiene el usuario de la máquina del Windows 98 y acepta.
Repite la operación por cada usuario que acceda desde Windows 98 y listo, vuelve a intentar acceder.